La consolidación financiera de un grupo económico compuesto por múltiples compañías puede ser un desafío complejo. En el caso de Promed, que gestiona los estados financieros de 20 compañías bajo su control, la necesidad de una solución eficiente y automatizada fue clave para garantizar una operación fluida y una gestión financiera precisa. Para ello, Oracle EPM Cloud ha sido fundamental en la automatización y optimización de procesos, mejorando la transparencia y precisión en la consolidación financiera del grupo.
El objetivo principal de la implementación fue crear un proceso eficiente y automatizado para la consolidación de los estados financieros de todas las entidades que conforman el grupo económico de Promed. Esto incluyó la homologación de planes contables, la integración de información presupuestal para comparaciones con datos reales, y la eliminación de operaciones intercompañías, como cuentas por cobrar (CxC), cuentas por pagar (CxP) y las inversiones en patrimonio.
Además, se implementó Oracle Narrative Reporting, una herramienta que permitió generar notas y revelaciones a los estados financieros de manera colaborativa, mejorando la precisión y la presentación de los informes. También se logró la formulación del flujo de caja indirecto para las filiales y la entidad consolidada, lo que facilitó la elaboración de estados financieros detallados, que incluyen el estado de situación financiera, el estado de resultados integrales y el estado de cambios en el patrimonio.
La implementación de Oracle EPM Cloud y sus diversas funcionalidades permitió a Promed optimizar varios aspectos críticos de su proceso de consolidación financiera. Entre los logros más destacados se encuentran:
Homologación de Planes Contables: Dado que las diferentes compañías del grupo manejaban nomenclaturas contables distintas, una de las primeras tareas fue unificar todos los planes contables bajo un único plan de cuentas corporativo. Esto permitió centralizar y estandarizar la información, lo que facilitó la posterior generación de reportes consolidados a nivel de grupo.
Comparación de Escenarios Presupuestales y Reales: La carga de información presupuestal al sistema permitió generar reportes comparativos entre los escenarios presupuestados y los datos financieros reales. Esto proporcionó a Promed una visión clara de las desviaciones y les permitió tomar decisiones informadas para corregir o ajustar el rumbo de la operación cuando fuera necesario.
Eliminación de Operaciones Intercompañías: La automatización de los procesos de eliminación de operaciones entre compañías fue crucial para garantizar la precisión de los reportes consolidados. Operaciones como cuentas por cobrar (CxC), cuentas por pagar (CxP) y la inversión en patrimonio se eliminaron de manera automática, asegurando que los informes consolidados reflejaran una visión financiera clara y sin duplicidades.
Cálculo de Interés no Controlante: El cálculo preciso del interés no controlante fue otro de los grandes logros alcanzados. Este proceso permitió calcular la porción del patrimonio atribuible a los accionistas minoritarios en cada una de las filiales, contribuyendo a la exactitud de los informes consolidados y mejorando la transparencia de la información presentada.
Formulación del Flujo de Caja Indirecto: Con la formulación del flujo de caja indirecto, tanto para las filiales como para la entidad consolidada, Promed ahora cuenta con una visión clara de sus flujos de efectivo, lo que les permite gestionar su liquidez de manera más efectiva y tomar decisiones estratégicas para mantener la estabilidad financiera del grupo.
Generación de Estados Financieros Consolidados: Se logró automatizar la generación de estados financieros consolidados, tales como el Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales, Estado de Flujos de Efectivo y el Estado de Cambios en el Patrimonio. Esta capacidad, aplicada tanto a nivel de grupo como de entidad individual, permitió a Promed obtener reportes más rápidos y precisos, esenciales para la toma de decisiones estratégicas.
Integración con Fuentes Externas usando Oracle EPM Agent: La arquitectura implementada permitió integrar las fuentes de datos externas mediante el uso de Oracle EPM Agent, un software que facilita la comunicación entre sistemas de terceros y Oracle EPM. Esto optimizó la carga de datos al sistema, transformando y consolidando la información de manera automática, lo que resultó en un proceso más ágil y eficiente.
Automatización de Cargas de Información: La implementación también automatizó la carga de balances de comprobación, cuentas por cobrar, cuentas por pagar y activos fijos, mediante el uso de pipelines programados. Esto eliminó tareas manuales repetitivas, redujo errores y aceleró el procesamiento de grandes volúmenes de datos financieros.
Generación de Notas a los Estados Financieros con Narrative Reporting: La integración con FCCS y el uso de la herramienta Narrative Reporting permitió a Promed generar notas detalladas a los estados financieros de manera colaborativa. Los reportes se segmentaron por entidad, lo que facilitó una mayor precisión y un control exhaustivo de los informes financieros consolidados.
Gracias a la implementación de Oracle EPM Cloud y sus capacidades avanzadas, Promed ha optimizado de manera significativa la consolidación financiera de su grupo económico. Desde la automatización de procesos contables hasta la integración de fuentes externas de datos y la generación de notas financieras detalladas mediante Oracle Narrative Reporting, el proyecto ha proporcionado a la organización una herramienta robusta que no solo aumenta la eficiencia operativa, sino que también mejora la precisión y la transparencia de los informes financieros. Con esta solución, Promed está mejor equipada para enfrentar los desafíos financieros actuales y futuros, manteniéndose competitiva en el mercado.